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ID(17500)

Result No. 1 / 1:

ID:

17500

Type:

L/documents; literature

Area:

BA/Kreditinstitute,insgesamt - Finanzkonzerne, Zentralbanken, Staatsbanken

Keywords:

Eigenkapitalgrundsätze; Bankenaufsicht; Kreditwesengesetz; KWG; Bankdienstleistungen; Kreditrisiko; Risikoanlagen; Eigenkapital

Countries/Regions:

04EUDE/Germany

Author(s):

Schulte-Mattler, Hermann

Title:

Kredit- und Preisrisiken im neuen KWG-Grundsatz I

Source:

Wertpapier-Mitteilungen : WM ; Fachorgan f僡 das gesamte Wertpapierwesen. - Frankfurt, M. : Herausgebergemeinschaft Wertpapiermitteilungen Keppler, Lehmann Related publications

Publishing house:

Keppler, Lehmann

Publishing Place:

Frankfurt, M. [u.a.]

ISSN:

0342-6971

Remark:

Gebundene Ausgabe / Zeitschriftenformat im Institut

Extent:

1953

Publishing date:

09/26/1998

Mit der Neufassung des Eigenkapitalgrundsatzes I im Rahmen der 6. KWG-Novelle wird der wesentliche Teil der Bestimmungen der Brüsseler Kapitaladäquanzrichtlinie (CAD) und der Baseler Marktrisikopapiere in deutsches Aufsichtsrecht umgesetzt. Der neue Grundsatz I ist im Oktober 1997 bekannt gemacht worden und ist ab Oktober 1998 zum ersten Mal einzuhalten.

Neben den bislang schon berücksichtigten Kreditrisiken werden auch Fremdwährungs- und Rohwarenrisikenrisiken aus allen Bankgeschäften sowie Zins- und Aktienkursrisiken aus dem Wertpapierhandel (Handelsbuch) aufsichtsrechtlich mit Eigenmitteln zu unterlegen sein. Beim Handelsbuch handelt es sich im wesentlichen um den Bestand an Finanzinstrumenten, die ein Institut für Zwecke des Eigenhandels hält und die ein Preisrisiko in sich bergen. Zusätzlich werden auch besondere Optionsrisiken sowie im Handelsbuch enthaltene weitere Ausfallrisiken (wie Abwicklungs- und Lieferrisiken) erfaßt.

In den einzelnen Risikobereichen werden zur Bestimmung der Eigenmittelanforderungen zunächst die einbeziehungspflichtigen Geschäfte definiert und die im Risiko stehenden Beträge ermittelt. Schließlich werden die zur Abdeckung der verschiedenen Risiken ermittelten Kapitalunterlegungsbeträge zu einem Gesamtbetrag addiert, der dem Gesamteigenmittelbetrag entspricht, über den das Institut am Ende jeden Geschäftstages verfügen muß.

Im folgenden soll zunächst ein allgemeiner Überblick über die Standardverfahren in den einzelnen Risikobereichen gegeben werden. Dann soll die im Grundsatz I vorgesehene Alternative, für die Quantifizierung der Preisrisiken in den von den Instituten gewählten Risikobereichen (außer Kreditrisiken) auch interne Modelle zu verwenden, dargestellt werden.

Language(s):

de/german

Data input:

IFF : Institut Für Finanzdienstleistungen